Накопительное страхование жизни
Накопительное страхование жизни
В солидной страховой компании накопительное страхование жизни обычно представлено несколькими видами страхования, что позволяет удовлетворить запросы любого клиента: страхование детей до совершеннолетия, страхование дополнительной ренты, пенсии, долгосрочное страхование жизни и т.д. Подавляющее большинство договоров долгосрочного страхования состоят из двух частей: классического рискового страхования «-на случай смерти»- и накопительного, которое больше похоже на целевое вложение денег. В определенный договором период времени и с определенной периодичностью застрахованный (или при страховании детей &ndash- родитель) вносит страховые взносы. В зависимости от выбранного вида страхования, начиная с определенной договором даты (например, достижения пенсионного возраста, совершеннолетия, свадьбы), страховая компания выплачивает застрахованному обусловленные договором суммы &ndash- страховое обеспечение с периодичностью, в сроки и в размере, определенные договором. Страховое обеспечение может выплачиваться в течение определенного числа лет и пожизненно (пока застрахованный жив), что существенно при страховании жизни с выплатой дополнительной пенсии. Принципиальным моментом при долгосрочном страховании жизни является требование, что страховые взносы должны быть внесены до начала периода выплат страхового обеспечения. Стоимость полиса долгосрочного страхования жизни зависит от многих параметров. Основными же для определения стоимости страхования являются возраст и пол застрахованного, так как актуарные расчеты, использующиеся для определения страховых тарифов, базируются на таблице смертности. Влияет на стоимость страхования и множество других факторов: период, периодичность (рассрочка взносов) и размер внесения взносов, период, периодичность и размер получения страхового обеспечения. То есть страхование жизни представляет собой некий «-кубик Рубика»-, в котором в зависимости от исходных параметров получается конечный результат в виде страхового обеспечения. Полученные по договору страхования страховые взносы формируют так называемый страховой резерв, который собственно не является средствами страховой компании, а предназначен исключительно для выплат страхового обеспечения. По определению Налогового кодекса к долгосрочному страхованию (отсюда и название) жизни относятся договоры страхования, заключенные на срок не менее пяти лет. В связи с этим возникает проблема, связанная исключительно с увеличением суммарных страховых взносов по мере увеличения срока страхования, &ndash- проблема инвестиций. Очевидно, что полученные страховой компанией на длительный срок страховые взносы должны быть проинвестированы. Вопрос долгосрочных инвестиций является одним из ключевых в этом виде страхования. Департамент по надзору за страховой деятельностью при Министерстве финансов РФ в Правилах размещения страховых резервов определил основные принципы инвестирования страховых резервов: диверсификация, возвратность, прибыльность и ликвидность. Помимо этого, определены направления инвестирования страховых резервов и максимальный суммарный процент размещения в соответствующих активах: государственные ценные бумаги РФ и ее субъектов, муниципальные ценные бумаги, векселя банков, акции, недвижимое имущество и т.д. Например, суммарная стоимость государственных и муниципальных ценных бумаг, в которых размещены страховые резервы, не должна превышать 30 процентов от суммарной величины страховых резервов. Размер доходов от инвестирования страховых резервов зависит от большого числа факторов. К ним относятся такие, например, как структура размещения я скорость оборота средств резервов, уровень доходности инвестиций по направлению размещения и многие другие факторы, которые необходимо учитывать при обосновании размера тарифных ставок по долгосрочному страхованию жизни. Однако основной проблемой при размещении страховых резервов является долгосрочность инвестирования средств. Клиенты страховой компании в процессе переговоров по заключению долгосрочных договоров страхования жизни часто задают вопрос о преимуществах страхового полиса по сравнению с банковским вкладом. Если сравнивать проценты, которые предлагают банки по вкладам на срок год или полтора, с полисами страхования жизни на такой же срок, то выгода банковского вклада очевидна. Однако в России не существует банка, принимающего на себя обязательства на срок более 1,5 г. Страховые компании опе
рируют со сроками договора до 40 лет и пожизненно. По сравнению с западными странами страхование жизни в России находится в стадии начального развития. Многочисленные исследования, в том числе с привлечением западных экспертов, назвали основные причины, тормозящие развитие российского рынка страхования жизни. К ним относятся: неустойчивость национальной валюты- отсутствие возможностей надежно вложить средства страховых резервов- озабоченность по поводу нестабильности политической ситуации- отсутствие доверия к страховым компаниям- неуверенность в будущем- отсутствие ясности в существующей системе налогообложения- противоречивое законодательство или отсутствие его в некоторых случаях- коррумпированность и неэффективность действий государственных чиновников. Таким образом, из всех перечисленных причин только одна относится непосредственно к страховым компаниям, все остальные связаны с экономической и политической ситуацией в стране. Атмосфера, благоприятная развитию страхования жизни, предполагает совпадение целого ряда факторов: страхового интереса, платежеспособного спроса, создания эффективной системы продаж, благоприятного налогового климата и наличия инвестиционных инструментов. Зарубежные экономисты считают, что платежеспособный спрос населения на страховые услуги может начать формироваться при условии, если средняя заработная плата составит около 1200 долларов США в месяц. Средняя зарплата в России составляет около 80 долларов США. Таким образом, страховой интерес может возникнуть только у представителей так называемого «-среднего класса»-, имеющих ежемесячный доход, позволяющий вкладывать часть средств в программы долгосрочного страхования жизни. Общеизвестно, что страхование жизни продается. Поэтому создание и наличие развитых сетей продаж является необходимым компонентом успешных продаж страховых продуктов по долгосрочному страхованию жизни. В этом аспекте уместно вспомнить, что количество агентов, работавших в органах Госстраха в период его расцвета, составляло 96 тысяч человек. Серьезно тормозит долгосрочное страхование жизни, особенно страхование за счет средств юридических лиц, существующая система налогообложения. Сегодня (речь о ситуации 2001 г.) юридические лица могут страховать своих сотрудников только из средств, оставшихся после уплаты налога на прибыль, что делает эти виды страхования экономически невыгодными для предприятия. Рассматриваемый сегодня проект пенсионной реформы предполагает создание профессиональных пенсионных систем и обеспечение части пенсии сотруднику за счет средств работодателя. Введение подобной законодательной нормы предполагает расширение видов страхования, платежи по которым можно осуществлять из себестоимости, что в свою очередь серьезно изменит ситуацию на рынке долгосрочного страхования жизни. Из всех видов долгосрочного страхования жизни существуют несколько видов, актуальность которых диктуется самой жизнью, &ndash- страхование дополнительной пенсии и страхование детей до совершеннолетия, которое предполагает возможность обеспечения оплаты обучения ребенка в вузе.
Автор: Не определен